Lo studio ha ad oggetto i contratti derivati finanziari e in particolare il contratto di interest rate swap, di cui si analizzano caratteri, struttura e funzione. Ci si interroga sui rapporti tra swap e sottostante operazione di indebitamento e viene effettuato un raffronto con figure negoziali affini, come l’assicurazione. La riflessione si sofferma quindi sul problema della riconducibilità dello swap alla categoria dei contratti differenziali, per effetto dell’introduzione della clausola di netting, e su quello della natura, commutativa o aleatoria, del negozio. L’analisi termina con alcune riflessioni sui rapporti tra swap ed eccezione di gioco e scommessa.
In tema di interest rate swap
GILOTTA, SERGIO
2007
Abstract
Lo studio ha ad oggetto i contratti derivati finanziari e in particolare il contratto di interest rate swap, di cui si analizzano caratteri, struttura e funzione. Ci si interroga sui rapporti tra swap e sottostante operazione di indebitamento e viene effettuato un raffronto con figure negoziali affini, come l’assicurazione. La riflessione si sofferma quindi sul problema della riconducibilità dello swap alla categoria dei contratti differenziali, per effetto dell’introduzione della clausola di netting, e su quello della natura, commutativa o aleatoria, del negozio. L’analisi termina con alcune riflessioni sui rapporti tra swap ed eccezione di gioco e scommessa.I documenti in IRIS sono protetti da copyright e tutti i diritti sono riservati, salvo diversa indicazione.
