L'aumento della complessità della gestione aziendale e le proposte del Comitato di Basilea in merito ai requisiti patrimoniali minimi hanno stimolato l'avvio, da parte delle banche, di studi e progetti finalizzati a sviluppare framework di misurazione e gestione del rischio operativo. I tentativi compiuti in questa direzione hanno rivelato che, nonostante le notevoli difficoltà connesse con l'identificazione e la prevenzione/mitigazione del rischio operativo, causate dall'eterogeneità degli eventi da cui esso origina, le principali problematiche con cui il management delle banche deve scontrarsi riguardano la misurazione di tale rischio. Alla luce delle criticità emerse dall'analisi della letteratura in materia e delle esperienze di 10 grandi banche italiane che per prime si sono mosse in questa direzione, il volume vuole evidenziare i diversi aspetti connessi alla costruzione di un framework di misurazione. In particolare, nella prima parte si delineano i profili regolamentari, organizzativi e metodologici di tale misurazione, mentre nella seconda parte si entra nel merito delle singole problematiche della misurazione, soffermandosi sull'esame di alcuni modelli matematico-statistici adottati dalle banche. Le diverse prospettive lungo le quali viene analizzata la costruzione di un sistema di misurazione del rischio operativo rendono questo volume uno strumento di particolare utilità per le banche che intendono costruire un proprio modello in tal senso e che, pur nell'ampia discrezionalità di cui dispongono, potrebbero avere necessità di riferimenti teorici e pratici. La nuova edizione, arricchita da un approfondito esame delle Nuove Disposizioni di Vigilanza per quanto riguarda i metodi base, standardizzato e gli AMA, è stata aggiornata e contiene focus specifici sulle indicazioni della Banca d'Italia in materia di Internal governance e sulla metodologia per la determinazione della misura di rischio operativo (capital at risk).
COSMA, S. (2007). La misurazione del rischio operativo nelle banche. ROMA : BANCARIA EDITRICE.
La misurazione del rischio operativo nelle banche
COSMA, Simona
2007
Abstract
L'aumento della complessità della gestione aziendale e le proposte del Comitato di Basilea in merito ai requisiti patrimoniali minimi hanno stimolato l'avvio, da parte delle banche, di studi e progetti finalizzati a sviluppare framework di misurazione e gestione del rischio operativo. I tentativi compiuti in questa direzione hanno rivelato che, nonostante le notevoli difficoltà connesse con l'identificazione e la prevenzione/mitigazione del rischio operativo, causate dall'eterogeneità degli eventi da cui esso origina, le principali problematiche con cui il management delle banche deve scontrarsi riguardano la misurazione di tale rischio. Alla luce delle criticità emerse dall'analisi della letteratura in materia e delle esperienze di 10 grandi banche italiane che per prime si sono mosse in questa direzione, il volume vuole evidenziare i diversi aspetti connessi alla costruzione di un framework di misurazione. In particolare, nella prima parte si delineano i profili regolamentari, organizzativi e metodologici di tale misurazione, mentre nella seconda parte si entra nel merito delle singole problematiche della misurazione, soffermandosi sull'esame di alcuni modelli matematico-statistici adottati dalle banche. Le diverse prospettive lungo le quali viene analizzata la costruzione di un sistema di misurazione del rischio operativo rendono questo volume uno strumento di particolare utilità per le banche che intendono costruire un proprio modello in tal senso e che, pur nell'ampia discrezionalità di cui dispongono, potrebbero avere necessità di riferimenti teorici e pratici. La nuova edizione, arricchita da un approfondito esame delle Nuove Disposizioni di Vigilanza per quanto riguarda i metodi base, standardizzato e gli AMA, è stata aggiornata e contiene focus specifici sulle indicazioni della Banca d'Italia in materia di Internal governance e sulla metodologia per la determinazione della misura di rischio operativo (capital at risk).I documenti in IRIS sono protetti da copyright e tutti i diritti sono riservati, salvo diversa indicazione.